Compendio de Normas del Seguro Social de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales
7. NOTA 7 ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO
LIBRO VIII. ASPECTOS FINANCIERO CONTABLES
TÍTULO IV. Información Financiera
A. Estados Financieros de las Mutualidades
CAPÍTULO III. Notas Explicativas a los Estados Financieros
7. NOTA 7 ACTIVOS FINANCIEROS A COSTO AMORTIZADO
NOTA 7 Activos Financieros a Costo Amortizado
El detalle de inversiones financieras a costo amortizado, clasificadas en el Activo Corriente y No Corriente, es el siguiente:
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Detalle |
DD/MM/AAX1 |
31/12/AAX0 |
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Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
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Corriente M$ |
No Corriente M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Total Neto M$ |
Corriente M$ |
No Corriente M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Total Neto M$ |
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|
…detalle por tipo de fondo o cartera |
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|
Total |
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Los siguientes cuadros deberán presentarse separadamente para cada una de las carteras de inversiones que conforman el conjunto de activos financieros de las mutualidades.
- Inversiones Financieras .....(nombre de la cartera)........
El detalle de las inversiones ....................... al DD/MM/AAX1 es el siguiente:
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Detalle |
Activos Corrientes |
Activos No Corrientes |
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Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
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|
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
|||
|
…detalle por tipo de instrumento |
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|
Total |
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El detalle de las inversiones ....................... al 31/12/AAX0 es el siguiente:
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Detalle |
Activos Corrientes |
Activos No Corrientes |
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Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
|||||||||||||||||||
|
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
|||
|
…detalle por tipo de instrumento |
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|
Total |
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- Inversiones vencidas y no pagadas…...(nombre de la cartera).......................
El detalle de las inversiones financieras vencidas y no pagadas al DD/MM/AAX1 es el siguiente:
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Detalle |
Activos Corrientes |
Activos No Corrientes |
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Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
|||||||||||||||||||
|
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
|||
|
…detalle por tipo de instrumento |
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|
Total |
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El detalle de las inversiones financieras vencidas y no pagadas al 31/12/AAX0 es el siguiente:
|
Detalle |
Activos Corrientes |
Activos No Corrientes |
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Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
Costo Amortizado |
Valor Razonable M$ |
|||||||||||||||||||
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Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
Moneda |
Tasa anual promedio |
Días promedio vencimiento |
Capital M$ |
Reajuste M$ |
Variación tipo de cambio M$ |
Intereses devengados M$ |
Total Inversiones M$ |
Deterioro M$ |
Valor contable M$ |
|||
|
…detalle por tipo de instrumento |
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|
Total |
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- Inversiones financieras.....(nombre de la cartera)............
- Inversiones vencidas y no pagadas ..(nombre de la cartera)............., etc.
