Compendio de Normas del Seguro Social de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales
6. NOTA 6 EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE
LIBRO VIII. ASPECTOS FINANCIERO CONTABLES
TÍTULO IV. Información Financiera
A. Estados Financieros de las Mutualidades
CAPÍTULO III. Notas Explicativas a los Estados Financieros
6. NOTA 6 EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE
NOTA 6 EFECTIVO Y EFECTIVO EQUIVALENTE
El detalle del Efectivo y Efectivo Equivalente es el siguiente:
|
Conceptos |
Moneda |
DD/MM/AAX1 M$ |
31/12/AAX0 M$ |
|---|---|---|---|
|
Caja (a) |
|||
|
Bancos (b) |
|||
|
Depósitos a Plazo (c) |
|||
|
Otro efectivo y equivalentes de efectivo (d) |
|||
|
Total |
El detalle por cada concepto de efectivo y efectivo equivalentes es el siguiente:
-
Caja
El saldo de caja está compuesto por fondos por rendir destinados para gastos menores y su valor libro es igual a su valor razonable. -
Bancos
El saldo de bancos está compuesto por dineros mantenidos en cuentas corrientes bancarias y su valor libro es igual a su valor razonable. -
Depósitos a plazo
Los depósitos a plazo, con vencimientos originales menores de tres meses, se encuentran registrados a valor razonable y el detalle para el año AAX1 y AAX0 es el siguiente:Tipo de Inversión
Moneda
Capital
Moneda
origen
(miles)
Tasa anual
promedio
Días
promedio al
vencimiento
Capital
moneda local
M$
Intereses
devengados
moneda local
Al DD/MM/AAX1
M$
CLP
UF
USD
Total
Tipo de Inversión
Moneda
Capital
Moneda
origen
(miles)
Tasa anual
promedio
Días
promedio al
vencimiento
Capital
moneda local
M$
Intereses
devengados
moneda local
Al
31/12/AAX0
M$
CLP
UF
USD
Total
- Otro efectivo y efectivo equivalente
Los saldos al DD/MM/AAX1 y 31/12/AAX0 son los siguientes:Institución
Instrumento
Moneda
Fecha
Inicio
Fecha
Término
Valor
inicial (nominal)
M$
Valor
Final
M
Tasa
anual
%
Valor Contable al DD/MM/AAX1
M$
CLP
UF
USD
Total
Institución
Instrumento
Moneda
Fecha
Inicio
Fecha
Término
Valor
inicial (nominal)
M$
Valor
Final
M$
Tasa
anual
%
Valor Contable al 31/12/AAX0
M$
CLP
UF
USD
Total
