Compendio de Normas del Seguro Social de Accidentes del Trabajo y Enfermedades Profesionales
8. NOTA 8 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
LIBRO VIII. ASPECTOS FINANCIERO CONTABLES
TÍTULO IV. Información Financiera
A. Estados Financieros de las Mutualidades
CAPÍTULO III. Notas Explicativas a los Estados Financieros
8. NOTA 8 ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
NOTA 8 Activos financieros a valor razonable
El detalle de las Inversiones financieros a valor razonable, clasificadas en el Activo corriente es el siguiente:
|
Detalle |
DD/MM/AAX1 M$ |
31/12/AAX0 M$ |
||
|
Valor Razonable |
Costo Amortizado (*) |
Valor Razonable |
Costo Amortizado (*) |
|
|
….detalle por tipo de fondo o cartera |
||||
|
Total |
||||
(*) Corresponde al valor neto, es decir, descontado el deterioro.
Los siguientes cuadros deberán presentarse separadamente para cada una de las carteras de inversiones que conforman el conjunto de activos financieros de las Mutualidades.
-
Inversiones financieras.....(nombre de la cartera)........
El detalle de las inversiones ................. al DD/MM/AAX1 es el siguiente:
Detalle
Activos Corrientes
Moneda
Tasa anual promedio
Días promedio al vencimiento
Capital M$
Reajuste
M$
Variación tipo de cambio M$
Intereses devengados M$
Valor razonable
M$
Costo Amortizado M$
detalle por tipo de instrumento
Total
El detalle de las inversiones.................... al 31/12/AAX0 es el siguiente:
Detalle
Activos Corrientes
Moneda
Tasa anual promedio
Días promedio al vencimiento
Capital M$
Reajuste
M$
Variación tipo de cambio M$
Intereses devengados M$
Valor razonable
M$
Costo Amortizado M$
detalle por tipo de instrumento
Total
- Inversiones vencidas y no pagadas ..(nombre de la cartera).......................
El detalle de las inversiones financieras vencidas y no pagadas al DD/MM/AAX1 es el siguiente:
Detalle
Activos Corrientes
Moneda
Tasa anual promedio
Días promedio al vencimiento
Capital M$
Reajuste
M$
Variación tipo de cambio M$
Intereses devengados M$
Valor razonable
M$
Costo Amortizado M$
detalle por tipo de instrumento
Total
El detalle de las inversiones financieras vencidas y no pagadas al 31/12/AAX0 es el siguiente:
Detalle
Activos Corrientes
Moneda
Tasa anual promedio
Días promedio al vencimiento
Capital M$
Reajuste
M$
Variación tipo de cambio M$
Intereses devengados M$
Valor razonable
M$
Costo Amortizado M$
detalle por tipo de instrumento
Total
- Inversiones financieras.....(nombre de la cartera)............
- Inversiones vencidas y no pagadas ..(nombre de la cartera)............., etc.
